Реферат на тему: Валютные операции в РФ (понятие, виды, лицензирование)

Раздел: Разное     ВСЕ РАЗДЕЛЫ

Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты, за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации в соответствии с пунктом 2 статьи 13 Закона, несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке. Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, устанавливается Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации. При повторном нарушении вышеизложенных положений, а также за невыполнение или ненадлежащее выполнение предписаний органов валютного контроля резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность в виде: а) взыскания в доход государства следующих сумм: - доход, полученный по недействительным в силу Закона сделкам; - доход, необоснованно приобретенный не по сделке, а в результате незаконных действий. А также штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм, осуществляемого Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации; б) приостановления действия или лишения резидентов, включая уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного контроля лицензий и разрешений; в) других санкций, установленных законодательством Российской Федерации. Взыскание вышеупомянутых сумм штрафов и иных санкций производится органами валютного контроля, в том числе по представлению агентов валютного контроля, с юридических лиц - в бесспорном порядке, с физических лиц - в судебном. Должностные лица юридических лиц - резидентов, в том числе уполномоченных банков, и юридических лиц - нерезидентов, а также физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.Права и обязанности должностных лиц, органов и агентов валютного контроля. 1. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах компетенции этих органов имеют право: а) проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного контроля, получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам, возникающим при проверках, а также изымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного законодательства; б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и информации; в) приостанавливать действие или лишать резидентов, включая уполномоченные банки, а также нерезидентов лицензий и разрешений на право осуществления валютных операций; г) другие права, предусмотренные законодательством Российской Федерации. 2. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной при выполнении функции валютного контроля коммерческую тайну резидентов и нерезидентов. 3. Органы валютного контроля и их должностные лица в случае ненадлежащего осуществления возложенных на них обязанностей могут привлекаться к ответственности в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Порядок перевода, вывоза и пересылки нерезидентами из Российской Федерации валютных ценностей, за исключением случаев, указанных в пункте 3 настоящей статьи, устанавливает Центральный банк Российской Федерации совместно с Государственным таможенным комитетом Российской Федерации. Валютный контроль Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Основными направлениями валютного контроля являются: а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений; б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже валюты на внутреннем рынке Российской Федерации; в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте; г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Российской Федерации.Органы и агенты валютного контроля Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется органами валютного контроля и их агентами. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются: - Центральный банк Российской Федерации, - Правительство Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации. Банк России выполняет следующие функции: 1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно - кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; 5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; 6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом; 7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; 8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; 9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России; 10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами; 11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации; 12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации; 13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно - кредитных, валютно - финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные; 14) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Кредитная организация помимо вышеперечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки: 1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме: 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг. Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Лицензии, следующие за вышеназванной, предоставляют банку совершать все операции, указанные выше и, кроме того, соответственно им разрешено привлечение средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, драгоценных металлов и их размещение. Согласно Закону о валютном регулировании (п.1 ст.6) резиденты вправе осуществлять такие валютные операции без ограничений. Иными словами, для совершения текущих валютных операций резиденты не должны получать каких- либо разрешений. Положение № 39 перечисляет виды операций, которые осуществляются без разрешений Банка России: 1. переводы РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно- импортных операций на срок не более 90 дней; 2. получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней; 3. переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала; 4. переводы неторгового характера в РФ и из РФ, включая переводы сумм заработной платы, пенсий, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции. 3. Заключение. В области регулирования валютных отношений главенствующее положение занимает Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г.

в виде разницы между ценой реализации и ценой приобретения; 14) в виде сумм, полученных банком по возвращенным кредитам (ссудам), убытки от списания которых были ранее учтены в составе расходов, уменьшивших налоговую базу, либо списанных за счет созданных резервов, отчисления на создание которых ранее уменьшали налоговую базу; 15) в виде полученной банком компенсации понесенных расходов по оплате услуг сторонних организаций по контролю за соответствием стандартам слитков драгоценных металлов, получаемых банком у физических и юридических лиц; 16) от осуществления форфейтинговых и факторинговых операций; 17) от оказания услуг, связанных с установкой и эксплуатацией электронных систем документооборота между банком и клиентами, в том числе систем «клиент – банк»; 18) в виде комиссионных сборов (вознаграждений) при проведении операций с валютными ценностями; 19) в виде положительной разницы от превышения положительной переоценки драгоценных металлов над отрицательной переоценкой; 20) в виде сумм восстановленного резерва

Понятие, виды и принципы проведения валютных операций на территории рф.

Понятие и принципы государственного устройства РФ

Информационные системы в логистике: понятие, виды, принципы построения

Международное налоговое право: понятие, основные принципы

Понятие и принципы гражданства

Основные понятия и принципы права

Валютно–фондовая биржа и характеристика операций

Аудит операций расчетного и валютного счетов

Понятие и принципы гражданства в Российской Федерации

Понятие прокуратуры. Принципы организации деятельности органов прокуратуры

Административная ответственность: понятие, признаки, принципы

Понятие и принцип работы синхронной машины

Валютный контроль за экспортно-импортными операциями

Валютный Рынок. Механизм формирования валютного курса

Активные операции коммерческих банков. Кредитные операции, основы их организации

Валютно-экспортные операции на территории РФ

Право: понятие, признаки, виды, функции, принципы

Корреспондентские отношения между коммерческими банками РФ и основные виды операций, осуществляемые между ними

Понятие правосознания, его структура и виды. Пути повышения правосознания граждан РФ

Понятие территории и ее виды

Виды деления понятий. Применение операции деления понятий в юридических науках

Понятие и виды договоров в гражданском праве РФ

Задачи линейной алгебры. Понятие матрицы. Виды матриц. Операции с матрицами. Решение задач на преобразование матриц

Политика правительства РФ в области валютных отношений

Авторский договор: понятие и виды

Понятие, виды и условия действительности гражданско-правовых сделок

Понятие, сущность и виды юридических лиц РБ

Понятие и виды обращения граждан /Украина/

Понятие государственной службы и ее виды

Государственная и муниципальная служба (понятия и виды)

Возникновение и развитие, понятие и признаки права. Понятие правосознания, основные функции, виды

Понятие договора. Виды и формы договоров

Понятие и виды договоров в Римском частном праве

Правовые отношения: понятия, признаки, элементы, виды

Трудовое право: понятие и виды переводов

Валютное регулирование в РФ

Экологические правонарушения в РФ: виды, ответственность

Прикосновенность к преступлению: понятие, виды

Планирование потребности в тракторах. Определение видение видов ТО и ремонтов, сроков их проведения. Расчет затрат средств на ремонты и техническое обслуживание

Валютные операции коммерческих банков

Сущность и виды финансовых операций, используемых при осуществлении финансовой деятельности предприятий и организаций

Ведение кассовых операций в РФ

Валютная система, ее сущность и разновидности, форфейтная операция

Трастовые операции как один из видов деятельности коммерческих банков

Экономические системы: виды, понятие, структура

Формирование понятия призмы и умение ее видеть

Виды внешнеторговых контрактов. Структура и содержание типового внешнеторгового контракта. Валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов

Законодательство РФ о налогах и сборах. Общие принципы построения налоговой системы РФ

Деятельность: понятие, структура, виды.

Обязательства в следствии причинения вреда (деликты): понятие, признаки, виды

Коррупция, понятие и виды

Договор: понятие, содержание, виды.

Понятие, виды и форма сделок

Понятия, виды и классификация юридических лиц

Понятие, признаки и виды юридической ответственности

Понятие и основные принципы государственного управления

Понятия, виды и классификация юридических лиц

Понятие и виды вещественных доказательств

Понятие, виды и правовое положение коммерческих банков

Понятия светскости и веротерпимости. Принципы регулирования отношений Государства и Церкви в сфере образования

Принципы разделения властей в РФ

Понятия и квалификация хищения по УК РФ

Виды понятий

Виды определений понятия

Валютные операции

Виды валютного риска и методы страхования

Банки, их виды, операции банков

Стратегии развития предприятия: понятие и виды

Понятие и оценка обязательств. Виды краткосрочных и долгосрочных обязательств

Понятие финансов и место кредитных операций в финансовой системе

Понятие конкуренции, ее виды и методы

Основные понятия собственности, ее виды

Акционерное общество, понятие, виды, сущность, функции

Социальное регулирование. Понятие, функции и виды социальных норм

Понятие и предмет регулирования, нормы, правоотношение, источники конституционного права РФ как отрасли права

Реализация конституционного принципа свободы совести в России (на материалах Аппарата Уполномоченного по правам человека в РФ)

Валютные операции коммерческого банка

Виды банков и их новые операции и услуги

Понятие, задачи, общие принципы организации бухгалтерского учета в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда

Валютные операции между резидентами

Неторговые валютные операции

Основные принципы кредитной деятельности междунар. валютного фонда.

Норма права. Понятие, структура, виды

Референдум: понятие, виды, конституционно-правовое регулирование, политическая роль.

Гражданско-правовая ответственность: понятие, особенности, виды, условия (контрольная по основам права)

Общая собственность: понятия и виды

Понятие и виды обязательств

Понятие и виды цiнних паперiв

Понятие, элементы и виды исков

Данные, их носители и виды. Операции с данными

Понятие и виды акционерного общества

Гражданство РФ. Вид на жительство. Разрешение на временное проживание

Органы исполнительной власти: понятие, признаки, правовые основы образования и принципы деятельности

Понятие, основные признаки и виды актов, порядок их подготовки и регистрации

Понятие, задачи и виды мониторинга земель

Понятие и содержание хозяйственного учета и его видов

Понятие инфляции, ее виды и основные причины

Валютный рынок и валютные операции в России

Основні види ризику в операціях із використанням іноземної валюти

Понятие и виды инвестиционного риска

Понятие и виды страхования жизни

Понятие и структура валютного рынка Форекс

Принципы построения, элементы, перспективы развития банковской системы РФ

Сущность и виды ценных бумаг, операции с ними

Инвесторы на рынке ценных бумаг: понятие и виды

Валютні операції банку (на прикладі діяльності ВАТ "Райффайзен Банк Аваль")

Валютные операции

Валютные операции банков

Валютные операции коммерческого банка

Валютный рынок и валютные операции

Опасности и угрозы для северных территорий РФ

Основные принципы и понятия гидробиологии

Виды аренды основных средств и учёт арендных операций

Порядок проведения хозяйственных операций в бухгалтерской документации

Проверка расчетных, валютных и других счетов в банках, финансовых вложений и состояния забалансового учета при проведении аудита

Бухгалтерский учет валютных операций в организациях различных форм собственности

Аудит операций с валютными ценностями

Административно-правовые отношения (понятие и виды)

Бандитизм. Понятие, состав и виды данного преступления

Дисциплинарная ответственность: понятия, виды и функции

Законодательный процесс: понятие, сущность, основные стадии (на примере РФ)

Компетенция и правовые акты Президента РФ. Правила проведения пикетирования

Кредитный договор: понятие и виды

Налоговая система РФ: сущность, принципы, проблемы и пути их решения

Норма уголовного права: понятие, виды, структура

Основания и порядок ввода чрезвычайного положения на территории РФ

Особенности валютного контроля в Российской Федерации (РФ)

Понятие административной ответственности и её отличие от других видов ответственности

Понятие государства и общие принципы его организации

Понятие жилищного фонда и его виды

Понятие и виды вещных прав

Понятие и виды времени отдыха

Понятие и виды дисциплинарной ответственности по законодательству Республики Беларусь

Понятие и виды жилищных отношений

Понятие и виды источников земельного права Республики Беларусь

Понятие и виды личных неимущественных прав

Понятие и виды недобросовестной конкуренции (на примере законодательства европейских стран)

Понятие и виды объекта преступления

Понятие и виды объектов торгового оборота

Понятие и виды освобождения от уголовной ответственности

Понятие и виды переводов на другую работу

Понятие и виды правовых форм использования земли

Понятие и виды преступлений против правосудия

Понятие и виды рабочего времени

Понятие и виды сделок

Понятие и виды следственных действий

Понятие и виды сроков исковой давности

Понятие и виды трудового стажа

Понятие и виды хозяйственных обязательств

Понятие и виды юридической техники

Понятие и общие принципы местного самоуправления

Понятие объекта преступления в законодательстве РФ

Понятие преступления и его виды

Понятие уголовно-исполнительного права РФ. Задачи и система курса

Понятие, виды и общая характеристика государственных (муниципальных) предприятий

Понятие, виды и формы сделок

Понятие, основания и виды законного представительства

Понятие, предмет, методы, принципы, нормы, источники и система налогового права

Понятие, признаки, виды обстоятельств, исключающих преступность деяния

Понятие, принципы и участники административного процесса

Понятие, формы и методы использования специальных экономических (бухгалтерских) знаний при проведении отдельных следственных действий

Правовое государство: понятие, принципы, признаки. Особенности процесса формирования правового государства в современной России

Правомерное и законопослушное поведение: понятие, виды, соотношения

Представительство в арбитражном процессе: понятие и виды

Принципы арбитражно-процессуального права: понятие и система

Производство по делам об административном правонарушении: понятие, принципы, стадии

Соответствует ли действующая Конституция РФ принципам правового государства?

РЕФЕРАТЫ referat.star-info.ru.